Inspectorii Direcției Generale Antifraudă Fiscală (DGAF) din cadrul Agenției Naționale de Administrare Fiscală (ANAF) au descoperit nereguli grave la majoritatea caselor de schimb valutar verificate într-un amplu control-pilot desfășurat la nivel național. Potrivit instituției, peste 85% dintre operatorii economici controlați au fost găsiți în neregulă, iar sancțiunile aplicate până în prezent depășesc 3,45 milioane de lei.
Acțiunea a vizat 33 de operatori economici care desfășoară activități de schimb valutar prin intermediul a 54 de puncte de lucru din întreaga țară. Contribuabilii au fost selectați pe baza unor analize de risc efectuate de ANAF, fiind vizați în special operatorii cu volume mari de tranzacții.
Controale cu imagini video și verificări detaliate
Inspectorii antifraudă au folosit metode complexe de verificare, analizând atât documentele financiar-contabile și fiscale, cât și imaginile surprinse de sistemele de supraveghere video pe care casele de schimb valutar sunt obligate prin lege să le dețină.
Potrivit ANAF, această abordare a permis compararea activității desfășurate efectiv cu operațiunile declarate în evidențele fiscale și contabile ale societăților verificate.
Rezultatele au fost alarmante. În urma controalelor finalizate până în prezent, inspectorii au aplicat sancțiuni totale de 3.454.520 de lei. Din această sumă, 1.112.000 de lei reprezintă amenzi contravenționale, iar 2.342.520 de lei reprezintă confiscări.
În cazul a zece contribuabili, verificările sunt încă în desfășurare.
Ce nereguli au descoperit inspectorii ANAF
Printre cele mai frecvente abateri identificate de inspectorii antifraudă se numără:
- nefiscalizarea operațiunilor de schimb valutar prin neemiterea bonurilor fiscale;
- refuzul sau neimplementarea obligației de acceptare a mijloacelor moderne de plată;
- efectuarea de tranzacții valutare fără identificarea corespunzătoare a clienților;
- nerespectarea obligației de supraveghere și înregistrare video permanentă a activității;
- diferențe semnificative între operațiunile efectiv realizate și cele evidențiate în contabilitate.
Caz descoperit în județul Suceava: confiscări de peste 300.000 de euro în diverse valute
Unul dintre cele mai grave cazuri prezentate de ANAF a fost identificat la un punct de schimb valutar din județul Suceava.
Inspectorii au constatat existența unor sume importante provenite din operațiuni de cumpărare de valută pentru care nu au fost emise bonuri fiscale. De asemenea, au fost descoperite disponibilități bănești introduse în unitate fără documente justificative.
Pentru aceste abateri, operatorul economic a fost sancționat cu amenzi contravenționale în valoare totală de 60.000 de lei.
Mai mult, inspectorii au dispus confiscarea unor sume impresionante de bani:
- 211.670 euro;
- 35.320 franci elvețieni;
- 42.534 dolari americani;
- 22.140 lire sterline.
Valoarea totală a sumelor confiscate depășește echivalentul a câteva sute de mii de euro.
ANAF anunță extinderea controalelor
Reprezentanții ANAF susțin că rezultatele proiectului-pilot confirmă eficiența noilor metode de analiză și control utilizate de inspectorii antifraudă.
Pe baza concluziilor obținute, instituția analizează extinderea acestui model de verificare la nivel național, în vederea combaterii evaziunii fiscale și a practicilor care afectează concurența loială.
Totodată, ANAF le recomandă cetățenilor care efectuează operațiuni de schimb valutar să solicite întotdeauna bon fiscal și să sesizeze eventualele nereguli prin intermediul aplicației „iBon Fiscal”.
Instituția încurajează, de asemenea, raportarea situațiilor în care operatorii economici refuză emiterea bonurilor fiscale sau nu respectă obligația legală de a accepta plata prin intermediul terminalelor POS, acolo unde legea impune acest lucru.
